ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

 от 23 декабря 2015 года № 78/23

О внесении дополнений и изменений в некоторые постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона "О Национальном банке Кыргызской Республики", Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:

1. Внести дополнения и изменения в следующие постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики (прилагаются):

- "Об утверждении Положения об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками и финансово-кредитными учреждениями, лицензируемыми Национальным банком Кыргызской Республики" от 21 июля 2004 года № 18/1;

- "Об утверждении новой редакции Инструкции по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики" от 21 июля 2004 года № 18/2;

- "Об утверждении Инструкции по определению стандартов адекватности капитала банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования" от 28 декабря 2009 года № 51/4;

- "Об утверждении новой редакции Положения "О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков" от 21 июля 2004 года № 18/3;

- "О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики" от 28 декабря 2009 года № 51/6;

- "О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики" от 25 августа 2005 года № 26/5;

- "Об утверждении Положения "О периодическом регулятивном отчете банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования" от 30 марта 2011 года № 20/4.

2. Настоящее постановление вступает в силу по истечении пятнадцати дней со дня официального опубликования, за исключением изменений и дополнений в постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики "О некоторых нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики" от 25 августа 2005 года № 26/5 и "Об утверждении Положения "О периодическом регулятивном отчете банков, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования" от 30 марта 2011 года № 20/4, которые вступают в силу с 1 мая 2016 года.

Пункт 4.3.5. Положения "О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков" в соответствии с постановлением Правления Национального банка "Об утверждении новой редакции Положения "О классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков" от 21 июля 2004 года № 18/3 вступает в силу в течение 6 месяцев со дня вступления в силу настоящего постановления.

3. Юридическому управлению:

- опубликовать настоящее постановление на официальном сайте Национального банка Кыргызской Республики;

- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.

4. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков, ОЮЛ "Союз банков Кыргызстана", областных управлений и представительства Национального банка Кыргызской Республики в Баткенской области.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Л.Орозбаеву.

 

Председатель

Т.Абдыгулов

 

 

Приложение к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 23 декабря 2015 года № 78/23

ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ в некоторые постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики "Об утверждении Положения об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками и финансово-кредитными учреждениями, лицензируемыми Национальным банком Кыргызской Республики" от 21 июля 2004 года № 18/1 следующие дополнения и изменения:

в Положении об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками Кыргызской Республики, утвержденном вышеуказанным постановлением:

1) в пункте 1.1. после слов "на все коммерческие банки" дополнить словами ", в том числе коммерческие банки, осуществляющие операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, с учетом специальной терминологии, применяемой ими при осуществлении банковских операций,";

2) пункт 4.1. изложить в следующей редакции:

"4.1. Норматив ликвидности (К3.1) необходимо поддерживать на уровне не ниже 45%.";

3) пункт 4.2. изложить в следующей редакции:

"4.2. Норматив ликвидности определяется по формуле:

 

К3.1 = (ЛА / ОБ) * 100%, где:

 

1) ЛА - ликвидные активы, к которым относятся:

- наличные денежные средства в кассе банка в национальной и иностранной валюте;

- средства на корреспондентских счетах в Национальном банке Кыргызской Республики;

- средства на корреспондентских счетах в банках;

- межбанковские депозиты со сроком погашения 7 дней;

- государственные казначейские векселя и другие высоколиквидные ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики и Национальным банком (далее - высоколиквидные ценные бумаги). Данные ценные бумаги при подсчете норматива ликвидности учитываются за минусом премии (дисконта) и нереализованной прибыли (убытков);

- высоколиквидные ценные бумаги, купленные по репо-соглашению.

2) ОБ - обязательства банка, к которым для расчета норматива ликвидности относятся:

- депозиты до востребования юридических и физических лиц в национальной и иностранной валюте, а также денежные средства в расчетах;

- сумма срочного вклада (депозита), если условиями договора предусмотрена возможность частичного пополнения и/или изъятия клиентом денежных средств до истечения срока или до наступления иных обязательств, без необходимости расторжения договора и оплаты штрафной процентной ставки, за исключением неснижаемого остатка;

- любые другие обязательства, включая векселя и другие ценные бумаги, выпущенные банком, обязательства по ценным бумагам, проданным по обратному репо-соглашению, а также забалансовые обязательства, расчеты по которым наступают в течение 30 дней после отчетной даты.";

4) пункт 4.4. изложить в следующей редакции:

"4.4. Любые ликвидные активы, являющиеся обеспечением по обязательствам банка, а также высоколиквидные ценные бумаги, проданные по репо-соглашению, исключаются из состава ликвидных активов.";

5) дополнить пунктами 4.8.-4.17. следующего содержания:

"4.8. Норматив краткосрочной ликвидности (К3.2) необходимо поддерживать на уровне не ниже 35%.

4.9. Норматив краткосрочной ликвидности (К3.2) определяется по формуле:

 

К3.2 = (ВЛА / КОБ) * 100, где:

 

1) ВЛА - высоколиквидные активы, к которым относятся:

а) наличные денежные средства в кассе банка в национальной и иностранной валюте;

б) средства на корреспондентском и других счетах в Национальном банке Кыргызской Республики;

в) средства на корреспондентских счетах в банках, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг не ниже категории "BB", присвоенный рейтинговым агентством "Standard & Poor's" (США) или равнозначный кредитный рейтинг, присвоенный другими международными рейтинговыми агентствами, за исключением аффилированных банков;

г) депозиты в банках, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг не ниже категории "BB", присвоенный рейтинговым агентством "Standard & Poor's" (США) или равнозначный кредитный рейтинг, присвоенный другими международными рейтинговыми агентствами, за исключением аффилированных банков, если условиями договора предусмотрена возможность изъятия депозита в течение 7 дней;

д) ноты Национального банка Кыргызской Республики;

е) государственные ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики со сроком погашения до 7 дней;

ж) доля государственных ценных бумаг, выпущенных Правительством Кыргызской Республики (за исключением государственных ценных бумаг, указанных в подпункте "е" пункта 4.9. настоящего Положения), в размере, не превышающем 50% от общей суммы обязательств перед Социальным фондом Кыргызской Республики;

з) высоколиквидные ценные бумаги, купленные по репо-соглашению.

2) КОБ - краткосрочные обязательства:

а) депозиты до востребования юридических и физических лиц в национальной и иностранной валюте, денежные средства в расчетах;

б) сумма срочного вклада (депозита), если условиями договора предусмотрена возможность частичного пополнения и/или изъятия клиентом денежных средств до истечения срока или до наступления иных обязательств, без необходимости расторжения договора и оплаты штрафной процентной ставки, за исключением неснижаемого остатка;

в) другие обязательства, в том числе забалансовые, расчеты по которым наступают в течение 7 дней;

г) 50% от общей суммы обязательств перед Социальным фондом Кыргызской Республики, не вошедших в абзацы "а"-"в" настоящего подпункта.

4.10. Любые ликвидные активы, являющиеся обеспечением по обязательствам банка, а также высоколиквидные ценные бумаги, проданные по репо-соглашению, исключаются из состава ликвидных активов.

4.11. В целях уменьшения риска краткосрочной ликвидности руководству банка необходимо осуществлять ежедневное управление активами и обязательствами. Банк должен соблюдать норматив краткосрочной ликвидности в течение отчетной недели (7 календарных дней) на основе средненедельных данных, включая рабочие, выходные и праздничные дни. При подсчете средненедельных данных в расчет принимаются ежедневные данные по состоянию на конец операционного дня. Средние показатели подсчитываются по методу расчета среднеарифметических данных.

4.12. Норматив мгновенной ликвидности (К3.3) необходимо поддерживать банкам, депозитная база (счета юридических лиц, физических лиц и Социального фонда Кыргызской Республики) которых составляет 8% и более от депозитной базы банковской системы в целом.

4.13. Норматив мгновенной ликвидности (К3.3) определяется по формуле:

 

К3.3 = (ВЛА / КОБ) * 100%, где:

 

1) ВЛА - высоколиквидные активы:

- наличные денежные средства в кассе банка в национальной и иностранной валюте, за исключением средств в банкоматах;

- средства на корреспондентском и других счетах в Национальном банке Кыргызской Республики;

- средства на корреспондентских счетах в банках, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг не ниже категории "BB", присвоенный рейтинговым агентством "Standard & Poor's" (США) или равнозначный кредитный рейтинг, присвоенный другими международными рейтинговыми агентствами, за исключением аффилированных банков;

2) КОБ - краткосрочные обязательства:

- депозиты до востребования юридических и физических лиц в национальной и иностранной валюте, денежные средства в расчетах;

- другие обязательства, в том числе забалансовые, расчеты по которым наступают в течение отчетного операционного дня.

4.14. В целях уменьшения риска ликвидности руководство банка должно осуществлять ежедневное управление активами и обязательствами. Банк должен соблюдать норматив мгновенной ликвидности на конец отчетного операционного дня.

4.15. Политика управления рисками банка должна содержать положения об управлении риском краткосрочной и мгновенной ликвидности, которая должна включать как минимум следующее:

- ежедневное измерение и мониторинг притока и оттока средств, а также ежедневный мониторинг разрывов в сроках погашения высоколиквидных активов и краткосрочных обязательств банка для контроля ежедневной потребности в краткосрочной и мгновенной ликвидности и обеспечения выполнения краткосрочных обязательств;

- прогнозирование необходимой краткосрочной и мгновенной ликвидности;

- структуру и оценку устойчивости депозитной базы;

- стоимость ресурсов;

- способность заимствовать на денежном рынке;

- качество активов;

- исполнение забалансовых обязательств;

- планирование на случаи кризиса ликвидности;

- управление ликвидностью в иностранных валютах;

- внутренний контроль за управлением риском краткосрочной и мгновенной ликвидности;

- необходимую управленческую отчетность.

4.16. Перечень банков, которым необходимо соблюдать норматив мгновенной ликвидности (К3.3), а также значение норматива (К3.3) для конкретного банка устанавливаются Комитетом по надзору Национального банка Кыргызской Республики.

4.17. Нормативы (К3.1), (К3.2) и (К3.3) не распространяются на Государственный банк развития Кыргызской Республики.";

6) пункт 11.1. изложить в следующей редакции:

"11.1. Общий размер инвестиций банка в ценные бумаги Правительств и Центральных банков государств-членов Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) не должен превышать 100% размера чистого суммарного капитала банка. Перечень государств-членов ОЭСР размещен на официальном сайте www.oecd.org.";

7) наименование раздела 13. после слов "экономических нормативов" дополнить словами "и поддержке дополнительного запаса капитала банка (показатель "буфер капитала")";

8) пункт 13.1. изложить в следующей редакции:

"13.1. Банки должны на ежедневной основе соблюдать все экономические нормативы (за исключением норматива ликвидности, норматива краткосрочной ликвидности и норматива максимального размера риска по депозитам до востребования физических лиц). Нормативы ликвидности и максимального размера риска по депозитам до востребования физических лиц соблюдаются в течение отчетного периода (один месяц). Норматив краткосрочной ликвидности соблюдаются в течение отчетного периода (одна неделя). Банкам необходимо на ежедневной основе поддерживать дополнительный запас капитала банка (показатель "буфер капитала").

Проверка соблюдения банками экономических нормативов и требований, поддержки дополнительного запаса капитала банка (показатель "буфер капитала"), которые должны рассчитываться ежедневно/еженедельно, может производиться по состоянию на любую дату на основании бухгалтерского баланса.";

9) примечание 4 признать утратившим силу;

10) в Приложении 1:

- в первой таблице:

- строку "Наименование экономических нормативов и требований" изложить в следующей редакции:

"